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Kryptowährung

Celsius hatte „unzureichende“ Buchhaltungs- und Betriebskontrollen, sagt der Prüfer

Celsius hatte „unzureichende“ Buchhaltungs- und Betriebskontrollen, sagt der Prüfer

Der unabhängige Prüfer im Insolvenzverfahren des Krypto-Kreditgebers Celsius hat behauptet, das Unternehmen habe es versäumt, „ausreichende“ Buchhaltungs- und Betriebskontrollen bei der Handhabung von Kundengeldern einzurichten.

In einem am 19. November veröffentlichten Zwischenbericht machte die Prüferin Shoba Pillay eine Reihe deutlicher Beobachtungen in ihrer vom Gericht bestellten Untersuchung der bankrotten Kryptowährungs-Kreditplattform.

Eine der wichtigsten Enthüllungen in Pillays Bericht war, dass das „Custody“-Programm von Celsius „ohne ausreichende Buchhaltungs- und Betriebskontrollen oder technische Infrastruktur“ gestartet wurde, wodurch Engpässe in Custody-Wallets aus seinen anderen Beständen finanziert werden konnten.

„[…] Es wurden keine Anstrengungen unternommen, Vermögenswerte im Zusammenhang mit den Withhold-Konten zu trennen oder separat zu identifizieren, die in den Main-Wallets vermischt wurden.“

Als es am 15. April gestartet wurde, ermöglichte das Custody-Programm von Celsius den Benutzern, Coins als Kreditsicherheit zu übertragen, zu tauschen und zu verwenden. Es wurde eingeführt, nachdem die Firma von den Sicherheitsbehörden von New Jersey angewiesen wurde, ein Produkt zu entwickeln, das sich von Celsiuss „Earn“-Produkt unterscheidet, das Belohnungen erhält.

Diese Vermischung von Wallets bedeutet, dass es nun Unsicherheit darüber gibt, welche Vermögenswerte dem Kunden zum Zeitpunkt des Insolvenzantrags gehörten, sagte Pillay und bemerkte:

„Infolgedessen sind die Kunden nun mit der Ungewissheit konfrontiert, welche Vermögenswerte ihnen zum Zeitpunkt des Insolvenzantrags gehörten, wenn überhaupt.“

Der Zwischenbericht hat auch Aufschluss darüber gegeben, was die Kreditplattform letztendlich dazu gezwungen hat, die Auszahlungen am 12. Juni einzustellen.

Pillay sagte, der Wendepunkt sei am 11. Juni erreicht worden, als die Custody-Geldbörsen der Kunden unterfinanziert waren. Bis zum 24. Juni sank diese um weitere 24 % auf eine Unterfinanzierung von 50,5 Millionen US-Dollar.

Überschuss und Defizit von Celsius an digitalen Assets in Custody Wallets. Quelle: US-Konkursgericht.

Die Enthüllung kommt, als letzte Woche beim Insolvenzgericht in New York eingereicht wurde, dass Celsius-Kunden bis zum 3. Januar 2023 Ansprüche gegen Celsius geltend machen müssen, um Anspruch auf Ausschüttungen aus dem Fall zu haben.

Kunden, die mit der Planung ihrer Ansprüche durch Celsius einverstanden sind, müssen jedoch keinen Anspruchsnachweis einreichen. gemäß zu einem Twitter-Beitrag von Celsius vom 20. November.

Verwandt: Das Konkursverfahren von Celsius zeigt Komplexität bei abnehmender Hoffnung auf Wiederherstellung

Pillay sagte, dass die Custody- und Withdrawal-Programme von Celsius kurzfristig nach „intensivem regulatorischem Druck“ des New Jersey Bureau of Securities erstellt wurden, das Mitte 2021 eine Untersuchung darüber einleitete, ob die „Earn“-Konten von Celsius Wertpapiere gemäß den US-Wertpapiergesetzen darstellen .

Zu den weiteren im Bericht hervorgehobenen Rechnungslegungsmängeln gehört die Enthüllung, dass Celsius, das 2017 von Alex Mashinsky und Daniel Leon gegründet wurde, erst nach dieser Konfrontation mit den Aufsichtsbehörden im Mai mit der Nachverfolgung seiner Bilanz begann. 2021, die dann Google Sheets verwendet.

Der Zusammenbruch des Terra-Ökosystems war einer der Hauptfaktoren, die im Mai zu den finanziellen Problemen von Celsius führten. 2022, als die einheimische Münze Luna Classic (LUNC), ehemals LUNA, und die algorithmische Stablecoin TerraClassicUSD, USTC – früher TerraUSD (UST) – des Netzwerks um mehr als 98 % im Wert fielen.

Celsius auch angegeben am 20. November, dass der nächste Gerichtstermin für den 5. Dezember angesetzt ist, wo sie planen, die Diskussionen unter anderem über ihre Depot- und Einbehaltskonten voranzutreiben.